Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB, onvoorzien

Overhead

Veel van onze werkzaamheden zijn gericht op onze inwoners, bedrijven en maatschappelijke partners. Om dit op een adequate en efficiënte wijze te kunnen blijven doen, dienen de interne dienstverlening en bedrijfsvoering binnen onze ambtelijke organisatie goed op orde te zijn. Daar waar nodig zullen efficiency-maatregelen genomen worden om de interne dienstverlening te verbeteren. Een belangrijk kenmerk van het onderdeel bedrijfsvoering binnen de gemeentelijke organisatie is het feit dat dit ondersteunend van aard is. De overhead betreft alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De gemeente Neder-Betuwe verdeelt de kosten van de overhead in elf categorieën, in navolging van de Notitie Overhead van het BBV. Voor elk van deze categorieën is in onderstaande tabel het budget voor 2025 weergegeven. Vervolgens is weergegeven waar de kosten voor de overhead aan toegerekend worden.

Categorie overhead

Begroting 2026

Leidinggevende primair proces

€ 965.984

Financiën, toezicht en controle

€ 1.497.671

P&O, overige personeelsasten en oud wethouders

€ 4.189.709

Inkoop

€ 86.000

Communicatie en voorlichting

€ 594.597

Juridische zaken

€ 261.988

Bestuurszaken en bestuursondersteuning

€ 163.616

Informatievoorziening en automatisering

€ 2.516.715

Facilitaire zaken en huisvesting

€ 827.827

DIV

€ 673.303

Totaal

€ 11.777.410

Doorverdeling van overhead

Exploitatie

€ 11.179.433

Grondexploitatie

€ 38.908

Rioolheffing

€ 195.067

Taakveld Ruimtelijke ordening (M3 overeenkomsten)

€ 306.702

Fysieke bedrijfsinfrastructuur incl. Medel

€ 57.302

Totaal

€ 11.777.410

Ten opzichte van begrotingsjaar 2026 zijn de overheadkosten 2026 in totaliteit licht afgenomen met een bedrag van € 0,2 miljoen ten opzichte van 2025.

Aangezien de totale lasten van deze begroting 2026 met ruim € 4 miljoen gestegen zijn ten opzichte van de primaire begroting 2025, is het percentage overhead ten opzichte van de totale lasten gedaald van 15,0% in 2025 naar 13,9% in 2026.

Deze pagina is gebouwd op 10/03/2025 11:13:17 met de export van 10/03/2025 11:10:20